Российский Государственный Университет нефти и газа имени
И.М.Губкина. Кафедра финансового менеджмента. Группа ВЭН 99-5 |
|||
12.
Основные показатели плана производства и реализации продукции.
План производства и реализации продукции – центральный раздел
стратегического и текущего планов; должен обеспечить рост выпуска продукции,
повышение ее качества, полное удовлетворение спроса потребителей, возможно
более полное использование сырья и производственной мощности предприятия.
В плане определяется сколько и какой продукции
надо производить.
В производственном плане рассчитываются:
1) объем производства отдельных видов продукции в натуральном выражении:
- готовая продукция (прошедшая все стадии
обработки, отвечающая ГОСТам, техническим условиям и международным
стандартам)
- полуфабрикат (продукция отдельных
технологических установок, прошедшая часть стадии обработки и требующая
дальнейшей обработки; является конечным продуктом для данной стадии,
представляет собой исходный материал для последующей стадии)
- незавершенное
производство (находится в стадии
обработки, продукт который не прошел все стадии обработки в пределах цеха или
предприятия; то что внутри ТУ)
- продукция
вспомогательных цехов (электроэнергия, пар, вода, отпущенная на сторону и собственные нужды)
2) объем производства отдельных видов продукции в стоимостном выражении:
- товарная продукция (стоимость готовых изделий,
выработанных в планируемом году + стоимость полуфабрикатов своей выработки,
предназначенные к отпуску на сторону + стоимость работ и услуг сторонним
организациям)
ТП = ∑ Q*P
- валовая продукция (стоимость товарной продукции и изменение остатков незавершенного
производства и полуфабрикатов собственной выработки)
ВП = ТП + ∆ПФ = ТП – ПФНГ + ПФКГ
- реализованная
продукция (товарная
продукция, которая отгружена и подлежит оплате)
РП = ТП + ∆ГП = ТП – ГПКГ + ГПНК
Остатки ГП – то, что находится на складе или в пути или их получили, но
не оплатили; не подтверждено документально.
3) показатели производственной мощности предприятия
Производственная мощность – максимально возможный объем
выпуска продукции в номенклатуре и ассортименте, установленных планом, при
наиболее полном использовании оборудования и площадей.
- Мвх - входящая мощность (мощность на начало
планового года)
- Ми - исходящая мощность (мощность на конец года с учетом намеченных
плановых реконструкций оборудования, его пополнения, изменения технологии
производства)
-
Ммод – модернизированные мощности -
Мрек – реконструированные мощности -
Млик – ликвидированные мощности МИ = МВХ + МРЕК + ММОД - МЛИК
- среднегодовая мощность
МСР = МВХ + МРЕК*ТР/12 + ММОД*ТМ/12
- МЛИК(12-ТЛ)/12
Показатели производства и реализации
продукции по переделам различны:
1) добыча:
- натуральные показатели (объем добычи нефти, объем добычи газа
попутного, объем добычи газа природного, объем производства газового
конденсата, валовая добыча, товарная добыча.)
- стоимостные показатели (товарная, валовая, реализованная продукция)
- показатели объема работ в эксплуатации и показатели использования
фонда скважин (Скв-мес числившиеся по
эксплуатационному фонду, Скв-мес числившиеся по
действующему фонду, Скв-мес эксплуатации
(отработанные), коэффициент использования фонда скважин, коэффициент
эксплуатации,)
- показатели производительности скважин (суточный дебет скважин, дебет
на 1 скв-мес эксплуатации, средний отбор нефти из
пласта).
2) бурение:
- количественные показатели (количество эксплуатационных и разведочных
скважин законченных бурением, прирост разведанных запасов, объем проходки
разведочного или эксплуатационного бурения)
- стоимостные показатели (сметная стоимость бурения, затраты на
подготовку 1 тонны запасов)
- показатели объема работ в бурении (станко-месяцы
бурения, число действующих БУ, число БУ в парке)
- показатели, характеризующие темп строительства (проходка на 1 долото,
количество рейсов, продолжительность цикла строительства, скорости
коммерческая, рейсовая, техническая, цикловая).
3) НПЗ (глубина переработки, объем производства по каждой ТУ и по
процессам, объем смешения, ГП в натуральном выражении, потери, продукция в
стоимостном выражении, показатели использования производственной мощности и
ОФ).
4) транспорт
- газа (объем поступления газа в газопровод, объем товарного газа,
расход газа на собственные нужды, потери газа, объем транспортной работы,
коэффициент загрузки газопровода)
- нефти (объем перекачки нефти, объем транспортной работы, потери нефти
и нефтепродуктов при перекачке и хранении, расход на собственные нужды, время
работы трубопровода).
|